X
Код презентации скопируйте его
Виды валютных сделок
Скачать эту презентацию
Презентация на тему Виды валютных сделок
Скачать эту презентациюCлайд 1
Виды валютных сделок
Cлайд 2
Валютные сделки Кассовые валютные сделки Срочные валютные сделки
Cлайд 3
Кассовые валютные сделки Предусматривают совпадение момента заключения сделки м с моментом ее исполнения (день-в-день) Из-за разницы часовых поясов допускается разрыв в два банковских дня
Cлайд 4
Кассовые валютные сделки Предназначены для немедленного получения и передачи иностранной валюты
Cлайд 5
Срочные валютные сделки Дата заключения валютной сделки не совпадает с датой ее исполнения К ним относятся форвардные, фьючерсные и опционные валютные сделки
Cлайд 6
Форвардная валютная сделка Это обязательство сторон купить или продать иностранную валюту в определенный срок и по определенному курсу
Cлайд 7
Форвардные валютные сделки применяются Для страхования от валютных рисков Банками для урегулирования открытой валютной позиции
Cлайд 8
Страхование валютного риска с применением форвардной сделки Импортер 19.01.2007 г. заключил форвардный контракт на покупку 19.02.2007 г. 100000 ЕВРО по курсу 35,40 руб. за ЕВРО 19.02.2007 г. рыночный курс ЕВРО составил: 35,50 руб. за ЕВРО 35,20 руб. за ЕВРО Контракт обязателен к исполнению
Cлайд 9
Использование форвардных сделок коммерческими банками для урегулирования открытой валютной позиции Открытая валютная позиция – разница между активами и обязательствами банка в иностранной валюте в соответствии с данными бухгалтерского баланса ЦБ РФ устанавливает лимит ОВП в зависимости от величины собственного капитала коммерческого банка
Cлайд 10
Отчет об ОВП Предоставляется ежедневно Превышение лимита ОВП влечет изъятие лицензии на осуществлении валютных операций
Cлайд 11
Валютный баланс банка Актив Пассив Касса в ин. валюте 100000 Счета клиентов 1000000 Корр. счет 800000 Счета физических лиц 600000 Выданные кредиты 500000 Дебиторская задолженность 200000 Итого баланс 1600000 Итого баланс 1600000
Cлайд 12
Возникновение ОВП Актив Пассив Касса в ин. Валюте (продано) 100000 – 50000 = 50000 Счета клиентов 1000000 Корр. Счет (перечислено) 800000 – 100000= 700000 Счета физических лиц 600000 Выданные кредиты 500000 Дебиторская задолженность 200000 Итого баланс 1450000 Итого баланс 1600000 ОВП 150000
Cлайд 13
Пример. Выдача валютного кредита (500 000 ЕВРО) Актив Пассив Касса в ин. Валюте 100000 Счета клиентов 1000000 Корр. Счет (куплено) 800000 + 500000= 1300000 – 500000 = 800000 Счета физических лиц 600000 Выданные кредиты (выдан кредит, ссудный счет) 500000 + 500000 = 1000000 Дебиторская задолженность 200000 Итого баланс 2100000 Итого баланс 1600000 ОВП 500000
Cлайд 14
Урегулирование ОВП Актив Пассив Касса в ин. Валюте 100000 Счета клиентов 1000000 Корр. Счет (куплено) 800000 + 500000= 1300000 – 500000 = 800000 Счета физических лиц 600000 Выданные кредиты (выдан кредит, ссудный счет) 500000 + 500000 = 1000000 Заключение форвардного контракта на продажу ин. валюты 500000 Дебиторская задолженность 200000 Итого баланс 2100000 Итого баланс 2100000 ОВП 0 0
Cлайд 15
Фьючерсные валютные операции Это обязательство сторон купить или продать иностранную валюту в определенный срок и по определенному курсу
Cлайд 16
Отличия форвардных и фьючерсных валютных операций Фьючерсные операции осуществляются на валютной бирже Суммы и сроки фьючерсных операций стандартизированы (сумма кратна 10000, сроки кратны 30 дням) Реальная сделка, как правило не предусматривается. Заключенный контракт ликвидируется обратной (офсетной) сделкой
Cлайд 17
Пример заключения фьючерсных контрактов 19.01.2007 заключен контракт на покупку иностранной валюты в сумме 100000 ЕВРО через 90 дней по курсу 35, 40 руб. за ЕВРО Одновременно заключен контракт на продажу иностранной валюты в сумме 100000 ЕВРО через 90 дней по курсу 35, 42 руб. за ЕВРО На дату расчетов по контрактам дилер получает доход в сумме 2000 руб. (100000* (35,42-35,40) без отвлечения средств из оборота
Cлайд 18
Проблемы заключения фьючерсных контрактов Курсовые риски Риски не найти партнера по обратной сделке Для гарантии исполнения обязательств по контракту с участников торгов взимается гарантийный взнос
Cлайд 19
Опционные валютные сделки Это обязательство для продавца опциона и право для покупателя опциона купить или продать иностранную валюту в определенный срок и по определенному курсу При заключении опциона взимается опционная премия (комиссия)
Cлайд 20
Опционный валютные сделки - Идеальный способ страхования от валютных рисков
Cлайд 21
Пример заключения опционного контракта Экспортером 19.01.2007 г. Заключен опционный контракт на продажу 100000 ЕВРО 19.02.2007 г. по курсу 35,60 руб. за евро. Уплачена опционная премия в сумме 300 ЕВРО
Cлайд 22
Действия экспортера 19.02.2007 Рыночный курс валюты составил 35,40 за ЕВРО Рыночный курс валюты составил 35,75 за ЕВРО Опционная премия не возвращается
