X
Код презентации скопируйте его
Бизнес-планирование
Скачать эту презентацию
Презентация на тему Бизнес-планирование
Скачать эту презентациюCлайд 1
Выполнил: студентка гр. 21 ПС 301 Дворянчикова М.С. Проверил: преподаватель Ушакова С.В. Федеральное агентство по образованию Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «ЧЕЛЯБИНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» Институт экономики отраслей, бизнеса и администрирования Кафедра экономики отраслей и рынков Технология бизнес - планирования на предприятиях отрасли 2011 год
Cлайд 2
Введение Целью фирмы «Нотка» является создание в Челябинске сотового салона, обеспечивающий высокий уровень продаж сотовых телефонов и оказания услуг по их обслуживанию и эксплуатации. Для привлечения внимания, населения к фирме, необходимо будет сделать: низкие цены и скидки; выгодное месторасположение; благоустройство и озеленение прилегающей к комплексу территории; удобные подъезды к магазину; наличие охраняемой автостоянки; высокое качество обслуживания. Общая стратегия компании направлена на развитие бизнеса в области торговли – сферы деятельности, приносящей в ближайшее время и в перспективе стабильно высокий доход.
Cлайд 3
Задачи бизнес-плана Оценить потребности фирмы на перспективу в материальных, трудовых, интеллектуальных, финансовых ресурсах, но и предусмотреть источники их получения, выявить эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы.
Cлайд 4
Резюме ООО «Нотка» представляет собой начинающую фирму, имеющую трех учредителей. Предполагается, что фирма будет обеспечивать различные виды услуг, связанные с использованием сотовых телефонов: Широкий выбор и ассортимент сотовых телефонов; Замена старого телефона на новый; Продажа телефонов в кредит; Эксклюзивная роспись телефонов; Прием наличных платежей; Продажа аксессуаров к сотовым телефонам; Подключение к операторам сотовой связи стандарта GSM: МТС, Билайн, Utel, Мегафон, TELE2, Scy Link.
Cлайд 5
Для осуществления данного проекта планируется увеличить объем реализации телефонов за счет повышения качества, услуг и расширения рынков сбыта. Компания должна размещаться в самых крупных магазинах города, что позвонит привлечь больше клиентов. У компании должен быть так же интернет-магазин, где можно купить товар по меньшей цене.
Cлайд 6
План производства План производства является одним из наиболее важных разделов бизнес – плана. Главная задача раздела – показать своим потенциальным партнерам, что фирма будет в состоянии реально производить потребное количество товаров в нужные сроки и с требуемым качеством. В него входят следующие расчеты: Расчет стоимости покупных изделий; Расчет числа рабочих мест; Расчет стоимости оборудования; Расчет производственной площади предприятия.
Cлайд 7
Структура фирмы Бухгалтер Исполнительный директор Секретарь Консультант Продавец Охранник Уборщица Директор
Cлайд 8
Расчет числа рабочих мест Директор 1; Исполнительный директор 1; Бухгалтер 1; Секретарь 1; Уборщица 1; Охранник 2; Продавец 6; Консультант 4. График 2/2; В смене: 10 человек.
Cлайд 9
Смета капитальных затрат Фонд заработной платы с налогами № Наименование основных производственных фондов. Сумма в руб. 1 Здание 1139600 2 Рабочие машины и оборудование 168142,8 3 Мебель 113568 № Наименование отчислений и удержаний Сумма в рублях. 1 Общий ФЗП. 738300+206724+1010776,8=1955800,8 2 Налоги и отчисления из ФЗП, всего в том числе: -Пенсионный фонд 1955800,8*20%/100%=391160,16 -Фондсоц.страх-я 1955800,8*3%/100%=58674,024 -Фонд мед. страх-я 1955800,8*3,2%/100%=62585,6 3 Общий ФЗП с налогами 1955800,8+391160,16+58674,024+62585,6=2468220,5
Cлайд 10
Расчет себестоимости и цены изделия № Наименование статей Sony Ericsson J100i Sony Ericsson J510i LG-F3000 1 Ст-стьосн-хивспомо-хматериалов - - - 2 Стоимость покупных и комплектующих изделий 1825 5439 8357 3 Общая сумма материальных затрат 1825 5439 8357 4 Основная зарплата производственных рабочих 266.4 266.4 266.4 5 Дополнительная зарплата производственных рабочих 18,6 18,6 18,6 6 Отчисления на налоги фонда зарплаты 101.4 101.4 101.4 7 Накладные расходы 567.4 567.4 567.4 8 Производственная себестоимость изделия 2778.8 6392.8 9310.8 9 Внепроизводственные расходы 138.9 319.6 465.5 10 Полная себестоимость изделия 2917.7 6712.4 9776.3 11 Себестоимость за вычетом прямых и материальных затрат 1092.7 1273.4 1419.3 12 Норматив рентабельности 35% 35% 35% 13 Прибыль 382.4 445.7 496.7 14 Оптовая цена изделия 3300.1 7158.1 10273
Cлайд 11
Итоговые показатели работы предприятия № Показатели Ед.из Сумма в рублях. 1 Производство: 1 Товарная продукция предприятия, всего Руб. 16905070 2 Товарная продукция предприятия с НДС, всего Руб. 868751,8 3 Объем товарной продукции Руб. 2970090 7873910 6061070 4 Объем товарной продукции с НДС Руб. 265202,1 377943,5 225606,2 5 Трудоемкость годового выпуска, всего Час - 6 Трудоемкость годового выпуска основной продукции Час - 7 Годовая программа выпуска основной продукции Шт. 2590 8 Количество смен См 1
Cлайд 12
№ Показатели Ед.из Сумма в рублях. 2 ОПФ и их использование: 1 Стоимость ОПФ Руб. 1421310,8 2 Фондоотдача Руб. 11,8 3 Фондоемкость Руб. 0,08 4 Фондовооруженностьпромышленно – производственного персонала Руб. 83606,5 5 Фондовооруженность рабочих Руб. 142131,08 6 Показатель напряженности использования оборудования Руб. - 7 Средний % загрузки рабочих мест % - 3 Труд и заработная плата: 1 Среднесписочная численность промышленно – производственного персонала Чел. 17 2 Среднесписочная численность рабочих Чел. 10 3 Общий ФЗП Руб. 2468220,5 4 ФЗП рабочих с налогами Руб. 1275600,3 5 Среднемесячная зарплата одного работающего Руб. 9587,2 6 Среднемесячная зарплата одного рабочего Руб. 16298,3 7 Среднегодовая выработка одного работающего Руб. 994415,8 8 Среднегодовая выработка одного рабочего Руб. 1690507
Cлайд 13
№ Показатели Ед.из Сумма в рублях. 4 Себестоимость. Налоги. Прибыль. 1 Затраты на 1 рубль товарной продукции Руб. 0,15 0,43 0,34 2 Оптовая цена изделия Руб. 3300,1 7158,1 10273 3 Норматив рентабельности % 35% 4 Балансовая прибыль Руб. 1210448 5 Полная себестоимость изделия Руб. 2917,7 6712,4 9776,3 6 Налоги. Всего. В том числе: - Налоги на прибыль Руб. 270595,9 - Целевой сбор на нужды милиции 561 - Налог на содержание социально – культурной сферы и жилищного фонда 246309,3 - Налог на превышение зарплатой нормативной величины 213290,2 7 Чистая прибыль. Всего В том числе: - Фонд накопления (80 %) Руб. 396726,6 317381,2 - Фонд потребления (20 %) 79345,3
Cлайд 14
План доходов и расходов Чистый прирост оборотного капитала составит: 12556030руб Срок окупаемости инвестиций проекта 1 год Наименование показателей: 20101год 20112год 2013год 2014год 1-Доход от реализации продукции 16905070 17412222 17934588 18472625 2-Полная себестоимость 19406,4 19988,5 20588,1 21205,7 3-Балансовая прибыль 1127483 1161307,4 1196146,6 1232030,9 4-Налоги от прибыли 270595,9 278713,7 287075,1 295687,3 5-Чистая прибыль предприятия 396726,6 408628,3 420887,2 433513,8
Cлайд 15
Расчет плана по источникам и использованию средств предприятия Наименование показателей: Активы Пассивы Средства из разных источников. Всего. В том числе: - Амортизация -Банковская ссуда -Чистая прибыль -Уставной фонд 82965 10193871 396726,6 8000000 Использование средств. Всего. В том числе: -На покупку основных средств -На погашение ссуды -Чистый прирост оборотного капитала 1421310,8 4696221,5 12556030 Сальдо 18673562 18673562
Cлайд 16
Расчет точки безубыточности Определим постоянные и переменные затраты: Зарплата. Так как у работников будет оклад + премия, то зарплату можно отнести к переменным затратам, так как она зависит от объема продаж. Эксплуатация здания, оборудования, инвентаря. Относится к постоянным затратам так как не зависит от количества проданного товара. Амортизация основных средств. Относится к постоянным затратам.
Cлайд 17
Точка безубыточности в денежном выражении: 5 065 051.62. Точка безубыточности в натуральном выражении: 20.00. Переменные затраты 135968 Постоянные затраты 2468220 Отпускная цена 265202
Cлайд 18
Оценка рисков Оценим риски предприятия: Организационный. Необходимо ответственно подходить к подбору и обучению персонала, контролю качества обслуживания. Маркетинговый. Большая конкуренция (на рынке существуют большие региональные компании, что вызывает меньшее доверие к новой компании). Валютный. Характеризует влияние изменения курса валют на финансово-хозяйственную деятельность оператора.
Cлайд 19
Заключение Создание компании «Нотка» перспективно, но несет маркетинговые риски связанные с наличием крупных конкурирующих компаний. Компания «Нотка» может расширить количество предлагаемых услуг, продавая не только сотовые телефоны, но и запчасти к ним, в дальнейшем расширять ассортимент продукции, предлагая цифровые фотоаппараты, mp3-плееры, покупать бывшую в употреблении продукцию.
Cлайд 20
Срок окупаемости данного проекта при благоприятных условиях – 1год. Это объясняется не высокой стоимостью, что сказывается на себестоимости продукции, а так же высоким спросом на продукцию. Выручка от продаж планируется 16905070 рублей, эта сумма будет увеличиваться на 3% каждый год. Чистая прибыль предприятия ожидается в размере 396726,6 руб. и каждые 2 года сумма будет увеличиваться. Средства вложенные на реализацию проекта будут возвращены через 1год.
